Расчетный счет для самозанятых граждан: как открыть и нужно ли это делать — ПоДелу.ру
Ваш город:
Москва

Расчётный счёт для самозанятых

С 2019 года в России заработал новый спецрежим — налог на профессиональный доход (НПД). Предприниматели и физлица на НПД  считаются самозанятыми.
Они работают с организациями, ИП и простыми людьми. Но не все самозанятые знают, как принимать безналичные платежи: можно ли получать деньги на текущий счёт физлица или нужен расчётный счёт, и как его открыть, если нет ИП.

Кто такие самозанятые

Самозанятыми в 2019 могут быть ИП и физлица, которые работают в четырех регионах: Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан (Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ). А с начала 2020 года к эксперименту подключается еще 19 регионов.

Применять НПД можно, если ведёте деятельность в экспериментальных регионах, где живёте — неважно (Письмо ФНС России от 21.02.2019 № СД-4-3/3012@). 

Стать самозанятым может физлицо или ИП. Для этого нужно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». 

Самозанятые могут, но не обязаны иметь счёт

Закон № 422-ФЗ не обязывает самозанятых открывать расчётный счет. Деньги от клиентов можно принимать тремя способами (п. 3 ст. 14 Закона № 422-ФЗ):

  • наличными;

  • электронными средствами платежа;

  • иными формами безналичных расчетов.

Если самозанятый оказывает услуги частным лицам или продаёт овощи на рынке, он может обойтись без счёта. А вот если работает с юрлицами — допустим, расписывает стены в офисах или кофейнях — счёт понадобится: клиенты могут захотеть рассчитываться безналом. 

Как действовать, зависит от того, зарегистрированы ли вы как ИП. 

Найдите свой банк для ведения счета
Выбрать банк
Найдите свой банк для ведения счета
Выбрать банк

Самозанятые ИП могут открыть расчётный счёт

Открыть  расчётный счёт может ИП или ООО. Самозанятый не обязан регистрироваться как ИП, но без этого статуса он не сможет открыть счёт для бизнеса  — по крайней мере, пока.

Если же вы самозанятый ИП, вы можете открыть новый расчётный счёт или пользоваться тем, который вы открыли как ИП до перехода на самозанятость. 

Работать со счётом удобнее: проще сотрудничать с юрлицами, контролировать поступления от самозанятости, можно подключить эквайринг и взять кредит на развитие бизнеса. 

Процедура открытия счёта для самозанятых предпринимателей ничем не отличается от схемы для обычных ИП: 

  1. Выбираете оптимальный тариф, подходящий самозанятому;.

  2. Получаете список нужных для открытия счёта документов, готовите их;

  3. Заполняете заявление на открытие счёта в ближайшем офисе банка или его на сайте;

  4. Идёте в банк: сотрудник проверяет документы, которые вы принесли, а вы заполняете дополнительные;

  5. Подписываете договор и всё оплачиваете.

Есть банки, которые работают исключительно или частично по безофисной схеме: сотрудник банка назначит вам встречу на нейтральной территории или приедет в офис. Счёт можно открыть и полностью удалённо. Мы писали об этом в статье

В приложении «Мой налог» пока нет возможности привязать расчётный счёт. Поэтому придётся самостоятельно отслеживать поступления на счёт, вовремя формировать чеки и выставлять их заказчикам.

Самозанятые без ИП могут использовать счёт физлица 

Использовать личный счёт для бизнеса многие самозанятые опасаются, и для этого были основания. 

Есть понятие «режим счёта». Счета частных лиц нельзя использовать для бизнеса, а счета ИП и юрлиц, наоборот, нельзя использовать для личных расходов.  

Если клиент нарушает режим счёта, банк может потребовать документы, которые подтверждают некоммерческое происхождение денег, а может заблокировать счёт. Правовые основания могут быть разными. Например, в Положении ЦБ РФ от 02.03.2012 № 375-П перечислены признаки, указывающие на необычный характер сделки. Среди них — регулярное поступление переводов на счёт клиента-физлица от других физлиц без открытия счёта и последующее обналичивание этих денег (код вида признака 1416).

Весной 2019 года, когда налог на профдоход только появился, прошла волна блокировок: банки приостанавливали операции по счётам физлиц, которые использовали их для работы как самозанятые. Но банки в этой ситуации были неправы: 422-ФЗ разрешает самозанятым физлицам использовать текущие счета для расчетов с клиентами. 

В мае 2019 года ЦБ РФ рекомендовал банкам уточнять, не зарегистрирован ли клиент как самозанятый, а у тех, кто только открывает счёт, спрашивать об этом в анкете (письмо ЦБ РФ от 30.05.2019 № ИН-06-59/46). 

Проверить статус клиента банк может на сайте ФНС по ИНН. 

Чтобы дополнительно обезопасить себя, самозанятый может сам сделать справку о своем статусе и передать её в банк. Сформировать документ можно в один клик в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС.

Чтобы сформировать справку в приложении, кликните «Настройки» в нижней части экрана:

Затем выберите нужную справку: о постановке на учёт или о доходах. Могут пригодиться обе:

Вот как выглядит справка о постановке на учёт:

А вот это справка о доходах:

Если банк потребует пояснить происхождение ваших доходов, вы можете в любой момент сформировать и отправить оба этих документа.

В целом же в 2020 году самозанятые физлица могут принимать деньги от клиентов на текущий счёт и не опасаться блокировок: они прекратились ещё летом 2019 года после разъяснений ЦБ РФ. 


Читайте также
Онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО
Автор: Михаил Кобрин
20.10.2020
Вести бухгалтерский учёт должны все ООО. Предприниматели такой участи избежали, но им всё же нужно сдавать налоговые декларации и отчёты по сотрудникам. Большинство руководителей малого бизнеса для этих целей нанимает бухгалтера, который периодически готовит отчёты, а остальное время отдыхает. Для малого бизнеса — это лишь дополнительные траты. Но не каждый предприниматель знает, что для ведения бухучёта и сдачи отчётности ИП или ООО моугт использовать сервисы онлайн-бухгалтерии.
Подробнее
Что такое зарплатный проект и для чего он нужен
Автор: Елизавета Кобрина
16.10.2020
Вы можете платить зарплату сотрудникам наличными или перечислять на банковские карты с расчётного счёта. Но оба варианта невыгодные, так как придётся хранить и транспортировать наличные или платить большие комиссии банку. Зарплатный проект — это способ перечисления зарплаты в безналичной форме, но с гораздо меньшей комиссией и дополнительными бонусами. Расскажем, что такое зарплатный проект, для чего он нужен и как работает.
Подробнее
Как юрлицу пользоваться валютным счётом
Автор: Елизавета Кобрина
07.08.2020
Пользоваться валютным счётом так же, как и рублёвым, не получится. Получать и переводить иностранную валюту несколько сложнее. Расскажем, как правильно пользоваться валютным счётом и как учитывать средства для налогообложения.
Подробнее
Валютный счёт в Райффайзенбанке: условия открытия и обслуживания
Автор: Елизавета Кобрина
06.08.2020
Открыть валютный счёт в Райффайзенбанке могут юрлица, ИП и физлица, которые занимаются частной практикой — нотариусы, адвокаты, арбитражные управляющие. Расскажем об условиях открытия счёта и его обслуживания, рассмотрим действующие тарифы.
Подробнее
Счёт в юанях для юрлиц: 5 банков, обслуживающих валюту
Автор: Елизавета Кобрина
05.08.2020
Соседство России с Китаем и активные экономические отношения стимулируют банки открывать новые виды валютных счетов — в юанях. Расскажем, где открыть счёт в юанях, какие условия предлагают финансовые организации, кому и зачем работать с этой валютой.
Подробнее
Как открыть валютный счёт для ООО
Автор: Елизавета Кобрина
22.07.2020
Если ваша компания выходит на международный рынок и у вас появляются иностранные партнёры, для расчётов с ними понадобится валютный счёт. Расскажем, какие у него есть особенности, как и на каких условиях его открыть.
Подробнее
Валютный счёт в Сбербанке
Автор: Михаил Кобрин
16.07.2020
Открыть валютный счёт в Сбербанке могут юрлица и ИП. Он нужен всем компаниям, которые занимаются внешнеэкономической деятельностью, например, покупают или продают товары в других странах или берут кредиты в иностранных банках. Сбербанк — крупнейший банк в России. Многие компании открывают валютный счёт и проходят валютный контроль именно здесь. Почему, разберёмся в статье.
Подробнее
Валютный счёт в ВТБ для юрлиц
Автор: Елизавета Кобрина
15.07.2020
ВТБ предлагает организациям и предпринимателям открыть валютный счёт для прямых расчётов с иностранными контрагентами. Расскажем об условиях, тарифах, валютном контроле и особенностях открытия счёта в подходящей иностранной валюте.
Подробнее
Как открыть валютный счёт в Альфа-Банке
Автор: Елизавета Кобрина
14.07.2020
Альфа Банк открывает валютные счета юрлицам и ИП. Это актуально для компаний, которые проводят платежи в иностранной валюте или работают на международном рынке. Расскажем о тарифах валютного счёта, условиях обслуживания и возможностях валютного контроля.
Подробнее
Налоговый бонус для самозанятых в 2020 году
Автор: Лилия Федулина (Перебейнос)
16.06.2020
В 2020 году самозанятые граждане РФ получили право на налоговый капитал или бонус в размере МРОТ — 12 130 рублей. Это мера государственной поддержки в период борьбы с COVID-19, которая снижает налоговую нагрузку на плательщиков налога на профессиональный доход (НПД). Расскажем, как получить и использовать бонус, в течение какого периода он действует.
Подробнее
Как составить бизнес-план для кредита: основные разделы и показатели
Автор: Михаил Кобрин
15.06.2020
Бизнес должен постоянно развиваться и наращивать обороты, но иногда прибыли или денег собственников не хватает, тогда приходится обращаться за кредитами в банк. Банк запросит бизнес-план, чтобы понять, сможете ли вы вернуть долг и насколько перспективны ваши идеи. Расскажем, как составить бизнес-план для оформления кредита.
Подробнее
Кредит на развитие сельского хозяйства под 5 %: как и где получить
Автор: Елизавета Кобрина
15.06.2020
Российские сельхозпроизводители могут брать льготные кредиты на развитие сельского хозяйства по ставке до 5 % годовых. Кредиты выдают банки, а государство компенсирует им недополученные из-за сниженной процентной ставки доходы. Расскажем, кто и как может взять льготный кредит.
Подробнее
Платёжные системы для сайта физических лиц
Автор: Елизавета Кобрина
04.06.2020
Если вы не регистрируете ИП и не открываете свою фирму, то сможете обратиться к платёжным системам только в качестве самозанятого или незарегистрированного предпринимателя. В таком случае большинство платёжных сервисов откажутся с вами работать, но есть варианты.
Подробнее
Платёжный агрегатор Robokassa — для чего нужен и как подключить
Автор: Елизавета Кобрина
15.05.2020
Интернет-магазины, онлайн-услуги и другие сайты, на которых что-то продают, должны дать клиенту возможность выбрать удобный способ оплаты. Иначе покупатель может уйти к конкурентам. Справиться с этой задачей помогают агрегаторы платёжных систем. В этой статье расскажем, что такое Robokassa, как её подключить и как она работает.
Подробнее
Яндекс.Касса для физических лиц: функции и возможности
Автор: Елизавета Кобрина
14.05.2020
С «Яндекс.Кассой» самозанятые могут принимать оплату через интернет всеми доступными способами: с банковских карт, электронных кошельков, мобильных платёжных систем и т. д. Главные плюсы сервиса — соответствие закону, выгодные тарифы на приём платежей и понятный интерфейс. Расскажем, как подключить кассу и ей пользоваться.
Подробнее
Электронная подпись для ИП: как выбрать и оформить
Автор: Лилия Федулина (Перебейнос)
14.05.2020
Электронная подпись — цифровой аналог обычной подписи, с нею электронный документ становится юридически значимым. Есть несколько видов электронных подписей, и все они имеют разные возможности. Расскажем, как ИП выбрать подходящую электронную подпись для работы и где её оформить.
Подробнее
Эквайринг для самозанятых
Автор: Елизавета Кобрина
08.05.2020
Для ИП и ООО доступны все виды эквайринга, но для самозанятых физлиц есть ограничения, так как они работают без расчётного счёта. Расскажем, зачем самозанятым эквайринг и можно ли его подключить.
Подробнее
Где открыть расчётный счёт ООО
Автор: Михаил Кобрин
16.03.2020
По закону ООО не обязаны открывать расчётный счёт, но без него сложно работать. Наличные расчёты по одному договору ограничены суммой 100 тыс. рублей, а налоги без счёта нельзя заплатить. Российские банки предлагают разнообразные условия расчётно-кассового обслуживания. Расскажем, как ООО выбрать банк для расчётного счёта.
Подробнее
Возврат подотчётных средств на расчётный счёт
Автор: Елизавета Кобрина
02.03.2020
Всё больше организаций и предпринимателей работают без кассы. Безналичные расчёты с сотрудниками стали обыденностью, но передача и возврат подотчётных сумм по безналу всё ещё не полностью урегулированы законом. Расскажем, как это правильно сделать и оформить в бухгалтерии.
Подробнее
Как пополнить расчётный счёт ООО собственными деньгами
Автор: Елизавета Кобрина
27.02.2020
У организации не всегда хватает денег на счету для оплаты налогов, аренды или поставок. В таких случаях собственнику хочется помочь своими деньгами, но просто так положить деньги на банковский счёт фирмы нельзя. Расскажем о способах легального пополнения счёта.
Подробнее
Сложно выбрать банк для ведения счета?
Мы поможем!
Выбрать банк
Интересные статьи
Внесение уставного капитала на расчётный счёт ООО

Возврат подотчётных средств на расчётный счёт

распечатать
Оставить комментарий
Комментарии
Пока никто не оставил комментарий

Ваш город не Москва?