Расчётный счёт: что такое и для чего он нужен — ПоДелу.ру
Ваш город:
Москва

Что такое расчётный счёт и для чего он нужен

Новички в бизнесе не всегда понимают, что такое расчётный счёт и зачем заморачиваться с его открытием, если можно платить наличными. Но без него ограничены суммы сделок, сложно учитывать расходы, а крупные контрагенты не хотят сотрудничать. Разберемся, что такое расчётный счёт, зачем он нужен и как его открыть.

Расчётный счёт — для бизнеса

Банк открывает счета и простым гражданам, и бизнесу. 

Текущий счёт — для граждан. Он нужен для ежедневных операций: получить зарплату, купить продукты, оплатить коммунальные услуги, перевести деньги близким.

Расчётный счёт нужен, чтобы вести бизнес. Его открывают ИП и ООО для безналичных расчётов (п. 2.3 Инструкции ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И). По расчётному счёту можно:

  • получать оплату от покупателей;

  • оплачивать контрагентам услуги, материалы и товары;

  • платить налоги, сборы и акцизы;

  • платить зарплату сотрудникам;

  • вносить и снимать наличные.

Основное отличие расчётного и текущего счетов — назначение использования. Для получения зарплаты открывают текущий счёт, а для получения доходов от оказания услуг по ремонту одежды — расчётный. Физлица открыть расчётный счёт не могут.

Что нельзя делать без расчётного счёта

Открытие счёта — право, а не обязанность (п. 4 ст. 2 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ). Поэтому в теории можно работать без расчётного счёта. На практике есть правила, которые ограничат развитие бизнеса. Так, без расчётного счёта нельзя:

Заключать крупные сделки

Сумма наличных расчётов по одному договору не может превышать 100 тыс. рублей (п. 6 Указаний ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У). За нарушение предусмотрен штраф — 40 – 50 тыс. рублей для ООО и 4 – 5 тыс. рублей для ИП (п.1 ст. 15.1 КоАП РФ). Разбить оплату на несколько договоров — не лучшая идея. Такие махинации отслеживают налоговики.

Пример. Компания заключила договор аренды на 11 месяцев. Сумма платежа 20 000 рублей в месяц, то есть 220 000 рублей в год. Оплатить наличкными можно только 100 000 рублей, остальное — по расчётному счёту.

Исключение — получение оплаты от физлиц. Здесь лимит в 100 тыс. рублей не работает. Человек может купить наличными шоколадку за 100 рублей или яхту за 10 млн рублей.

Платить налоги

Организации платят налоги только в безналичной форме (Письмо Минфина РФ от 24.10.2013 № 03-02-07/1/44732). Это значит, что без расчётного счёта могут работать только фирмы, у которых нет налога к уплате. То есть они не ведут деятельность.

Ограничение можно обойти — налоги и сборы за ООО разрешено платить третьим лицам: бухгалтеру, директору или контрагенту в счёт долга.

ИП легче — они могут платить налоги любым способом: наличными или безналом.

Соблюдать лимит по кассе

ООО определяет для себя максимальную сумму денег, которая может быть в кассе на конец дня. Она зафиксирована во внутренних документах. Нарушать лимит нельзя, сумму превышения нужно перевести на банковский счёт (Указание ЦБ РФ от 11.03.2014 №3210-У).

За несоблюдение лимита предусмотрен штраф на должностных лиц 4 000 – 5 000 рублей, на юрлиц — 40 000 – 50 000 рублей (ст. 15.1 КоАП РФ)

Для предпринимателей таких ограничений нет, их отменили еще в 2014 году.

Найдите свой банк для ведения счета
Выбрать банк
Найдите свой банк для ведения счета
Выбрать банк

Преимущества расчётного счёта

Быстрые и удобные переводы

Главное преимущество безналичных платежей перед наличными — скорость. Благодаря онлайн-банкингу, можно за секунды перевести деньги за отгруженное сырьё хоть на другой конец страны. 

С наличностью процесс может затянуться. Обычный перевод в Сбербанке займет 1-2 дня, цена вопроса 1,75 % от суммы перевода, но не меньше 50 рублей. Срочный перевод займет 10 минут, комиссия 1,5 %, но не меньше 150 рублей. Дополнительно учитывайте, что придётся потратить время на посещение офиса банка.

Выгодное хранение средств

Хранение денег на расчётном счёте может быть выгодно, если банк начисляет процент на остаток. Каждый месяц вы будете получать дополнительный доход просто за то, что у вас лежат деньги на счёте. Процент на остаток дают:

  • Альфа-Банк;

  • Тинькофф;

  • МодульБанк;

  • МКБ;

  • Почта Банк;

  • Связь Банк;

  • ДелоБанк.

Экономия на оборудовании кассы

Для хранения наличных нужно создать специальное защищенное помещение, повесить на двери замки и купить сейфы. Если деньги хранятся на счёте, то тратиться на это не придётся. 

Деньги в кассе находятся под физической защитой, но всё-таки могут быть украдены или повреждены в пожаре, наводнении и т. п. Деньги на банковских счетах застрахованы в пределах 1,4 млн рублей, если банк входит в систему страхования вкладов. Но это распространяется только на ИП и малые предприятия.

Удобное отслеживание операций

Все операции по счёту оформляются банковскими документами. За счёт этого вы в любой момент сможете заказать выписку по счёту и вспомнить, сколько, кому и за что платили. Это избавит от опасности переплаты по налогу или просрочки платежа по договору.

Сколько стоит расчётный счёт

Расчётный счёт — это банковская услуга, которая стоит денег. Открытие обычно бесплатно. Банк зарабатывает на комиссиях: за перевод зарплаты, оплату товаров, обналичивание и так далее. 

Чтобы рассчитать стоимость счёта, ответьте на вопросы:

  • как часто планируете переводить деньги контрагентам в другие банки;

  • сколько будет сотрудников;

  • будут ли поступления в наличной форме;

  • сколько наличности будете снимать.

На основе своих ответов изучите тарифы банка и комиссии за операции, так вы определите примерную цену счёта. Подробнее про формирование стоимости расчётного счёта, мы писали в статье про открытие счёта в банке.

Изучить все комиссии за операции можно самому. Для этого нужно заходить на сайты банков и искать файлы с полным перечнем комиссий по выбранному тарифу. Мы собрали всю информацию в одном месте — сервисе podelu.ru. Достаточно указать ожидаемое количество платежей в месяц и ваш город.

Порядок открытия расчётного счёта

Чтобы открыть расчётный счёт, нужно:

  1. выбрать банк;

  2. подобрать подходящий тариф;

  3. зарезервировать счет;

  4. собрать документы;

  5. подписать договор банковского обслуживания.

Про порядок открытия мы подробно рассказали в одноименной статье. Из нее вы узнаете, на что обратить внимание на каждом шаге, какие документы собрать и какими способами можно открыть расчётный счёт.

Для тех, кто не хочет покидать офис, мы рассказывали, как открыть счет ИП или ООО без личного присутствия.

Читайте также
Как пользоваться расчётным счётом ИП
Автор: Михаил Кобрин
29.12.2021
ИП может работать без счёта, но тогда придётся рассчитываться наличными. Наличные расчёты ограничены, а чтобы заплатить налоги, придётся ехать в инспекцию или банк. В статье расскажем, как расчётный счёт облегчает работу предпринимателя и как им пользоваться.
Подробнее
Как пополнить расчётный счёт ООО собственными деньгами
Автор: Елизавета Кобрина
27.12.2021
У организации не всегда хватает денег на счету для оплаты налогов, аренды или поставок. В таких случаях собственнику хочется помочь бизнесу своими деньгами, но просто так положить деньги на банковский счёт фирмы нельзя. Расскажем о способах легального пополнения счёта.
Подробнее
Можно ли быть трудоустроенным и ИП одновременно
Автор: Елизавета Кобрина
30.11.2021
Совмещать официальную работу и собственный бизнес — значит получать дополнительный доход и иметь «финансовую подушку» на случай, если у бизнеса дела пойдут плохо. Расскажем, какие ограничения у такого совмещения и как правильно выстроить отношения с работодателем.
Подробнее
Внесение наличных на расчётный счёт ИП
Автор: Елизавета Кобрина
21.10.2021
Предприниматель может пополнить расчётный счёт в любое время, чтобы поддержать бизнес. Расскажем, как вносить на счёт наличные: выручку и личные средства, чтобы не переплачивать налоги и банковские комиссии.
Подробнее
Топ-5 сервисов для сдачи бухгалтерской отчётности через интернет
Автор: Михаил Кобрин
20.10.2021
Организации и ИП могут не ходить на почту и в госорганы, а отправлять отчётность прямо со своего рабочего компьютера. Для одних электронный формат просто дополнительное удобство, а для других — обязанность. Расскажем, какие есть способы сдачи и можно ли сдать отчётность через интернет бесплатно.
Подробнее
Выписка банка по расчётному счёту
Автор: Михаил Кобрин
07.10.2021
Через расчётный счёт может проходит от одной до сотен операций в месяц. Их количество, суммы и назначение может заинтересовать третьих лиц — от госорганов до инвесторов. Расскажем, как получить выписку и зачем она нужна.
Подробнее
Лучший банк для ИП на УСН
Автор: Елизавета Кобрина
16.09.2021
Как только вы зарегистрируете ИП, сразу получите серию звонков от банков, которые предлагают свои услуги. Чтобы выбрать лучший банк, сравните условия в десятке самых популярных. Эксперты Podelu.ru составили рейтинг банков для ИП, в котором учли надёжность, стоимость обслуживания, вывод денег, удобство приложений и отзывы клиентов.
Подробнее
КБК для ИП и организаций на УСН в 2022 году
Автор: Елизавета Кобрина
11.09.2021
Для уплаты налогов, пеней и штрафов ИП и организации указывают в платёжном поручении КБК. Расскажем, для чего они нужны, где найти правильный КБК для УСН и в какое поле платёжного поручения его вписать.
Подробнее
Как юрлицу пользоваться валютным счётом
Автор: Елизавета Кобрина
07.08.2021
Пользоваться валютным счётом так же, как и рублёвым, не получится. Получать и переводить иностранную валюту несколько сложнее. Расскажем, как правильно пользоваться валютным счётом и как учитывать средства для налогообложения.
Подробнее
ИП или ООО — что лучше открыть
Автор: Михаил Кобрин
03.07.2021
Вести бизнес без регистрации нельзя. Поэтому перед начинающим бизнесменом встаёт вопрос: работать как индивидуальный предприниматель (ИП) или открыть общество с ограниченной ответственностью (ООО)?
От выбора зависит многое: процедура регистрации, ограничения в работе, требования к бухгалтерскому учёту, размер ответственности, штрафы за нарушение законодательства и другое. Мы расскажем, чем отличается ИП от ООО, какие у каждого из них плюсы и минусы, и что лучше выбрать.
Подробнее
Возврат подотчётных средств на расчётный счёт
Автор: Елизавета Кобрина
02.07.2021
Всё больше организаций и предпринимателей работают без кассы. Безналичные расчёты с сотрудниками стали обыденностью, но передача и возврат подотчётных сумм по безналу всё ещё не полностью урегулированы законом. Расскажем, как это правильно сделать и оформить в бухгалтерии.
Подробнее
Как ИП получить кредит в банке
Автор: Елизавета Кобрина
30.06.2021
Банки кредитуют ИП с неохотой, так как им сложно подтвердить регулярный доход и спрогнозировать его на ближайшие годы. ИП в качестве заёмщика — риск для банка-кредитора. Но не всегда и не все банки отказывают ИП. Расскажем, как получить кредит индивидуальному предпринимателю при различных условиях.
Подробнее
Как выводить деньги с расчётного счёта ООО
Автор: Елизавета Кобрина
25.06.2021
Деньги на счету и в кассе организации принадлежат предприятию, а не учредителям. Их можно тратить только на хозяйственную деятельность, но не на личные цели. Поэтому актуален вопрос: как собственнику получить часть прибыли компании, чтобы потратить деньги в своих целях. Расскажем, как быстро и законно вывести деньги с расчётного счёта ООО.
Подробнее
Кредит на развитие сельского хозяйства под 5 %: как и где получить
Автор: Елизавета Кобрина
15.06.2021
Российские сельхозпроизводители могут брать льготные кредиты на развитие сельского хозяйства по ставке до 5 % годовых. Кредиты выдают банки, а государство компенсирует им недополученные из-за сниженной процентной ставки доходы. Расскажем, кто и как может взять льготный кредит.
Подробнее
Ипотека для ИП
Автор: Михаил Кобрин
09.06.2021
По итогам 2021 года объем ипотечных кредитов для населения может превысить 5 трлн рублей. Их берут как физические лица, работающие по трудовым договорам, так и индивидуальные предприниматели. Но об ипотеке для ИП ходит много слухов: банки не одобряют, завышают процентные ставки, требуют увеличенный первоначальный взнос и т. д. До июля 2021 года предприниматели могли взять льготную ипотеку на новостройку под 6,5 %, теперь условия изменились. Разберемся, какие ИП могут взять ипотеку и что для этого нужно.
Подробнее
Внесение уставного капитала на расчётный счёт ООО
Автор: Михаил Кобрин
03.06.2021
После регистрации ООО нужно внести уставный капитал. Срок на внесение ограничен — четыре месяца со дня регистрации. Расскажем, сколько денег положить на расчётный счёт и как это сделать.
Подробнее
Где лучше открыть расчётный счёт для ИП
Автор: Лилия Федулина (Перебейнос)
19.05.2021
Банки разработали тысячи тарифов по ведению расчётного счёта для бизнеса. Есть предложения, подходящие частному мастеру по ремонту ПК, а есть те, что устроят и международные корпорации. Расскажем, на что обращать внимание при выборе банка и тарифа.
Подробнее
Фирменный бланк ИП: разработка и образец
Автор: Елизавета Кобрина
17.04.2021
Крупные и успешные компании никогда не печатают письма и договора на простом листе А4. Их документы оформлены в уникальном стиле: например, в правом верхнем углу логотип, под ним слоган, а слева контактные данные. Это и есть фирменный бланк. Расскажем, зачем он нужен и как его создать.
Подробнее
Регистрация ИП через МФЦ
Автор: Елизавета Кобрина
14.04.2021
ИП можно открыть без посещения налоговой. Многофункциональные центры по всей России бесплатно принимают заявления на регистрацию в режиме одного окна. Расскажем, какие плюсы и минусы есть у этого варианта, как записаться на приём в МФЦ и какие документы принести.
Подробнее
Что делать после регистрации ИП
Автор: Елизавета Кобрина
10.04.2021
Для начала деятельности недостаточно просто зарегистрировать ИП. Нужно выбрать систему налогообложения, получить лицензии, открыть расчётный счёт и поставить онлайн-кассу. Расскажем, что нужно сделать после регистрации ИП и в какие инстанции обращаться.
Подробнее
Сложно выбрать банк для ведения счета?
Мы поможем!
Выбрать банк
Интересные статьи
Кредит на развитие сельского хозяйства под 5 %: как и где получить

распечатать
Оставить комментарий
Комментарии
Пока никто не оставил комментарий

Ваш город не Москва?