Расчётный счёт: что такое и для чего он нужен — ПоДелу.ру
Ваш город:
Москва

Что такое расчётный счёт и для чего он нужен

Новички в бизнесе не всегда понимают, что такое расчётный счёт и зачем заморачиваться с его открытием, если можно платить наличными. Но без него ограничены суммы сделок, сложно учитывать расходы, а крупные контрагенты не хотят сотрудничать. Разберемся, что такое расчётный счёт, зачем он нужен и как его открыть.

Расчётный счёт — для бизнеса

Банк открывает счета и простым гражданам, и бизнесу. 

Текущий счёт — для граждан. Он нужен для ежедневных операций: получить зарплату, купить продукты, оплатить коммунальные услуги, перевести деньги близким.

Расчётный счёт нужен, чтобы вести бизнес. Его открывают ИП и ООО для безналичных расчётов (п. 2.3 Инструкции ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И). По расчётному счёту можно:

  • получать оплату от покупателей;

  • оплачивать контрагентам услуги, материалы и товары;

  • платить налоги, сборы и акцизы;

  • платить зарплату сотрудникам;

  • вносить и снимать наличные.

Основное отличие расчётного и текущего счетов — назначение использования. Для получения зарплаты открывают текущий счёт, а для получения доходов от оказания услуг по ремонту одежды — расчётный. Физлица открыть расчётный счёт не могут.

Что нельзя делать без расчётного счёта

Открытие счёта — право, а не обязанность (п. 4 ст. 2 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ). Поэтому в теории можно работать без расчётного счёта. На практике есть правила, которые ограничат развитие бизнеса. Так, без расчётного счёта нельзя:

Заключать крупные сделки

Сумма наличных расчётов по одному договору не может превышать 100 тыс. рублей (п. 6 Указаний ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У). За нарушение предусмотрен штраф — 40 – 50 тыс. рублей для ООО и 4 – 5 тыс. рублей для ИП (п.1 ст. 15.1 КоАП РФ). Разбить оплату на несколько договоров — не лучшая идея. Такие махинации отслеживают налоговики.

Пример. Компания заключила договор аренды на 11 месяцев. Сумма платежа 20 000 рублей в месяц, то есть 220 000 рублей в год. Оплатить наличкными можно только 100 000 рублей, остальное — по расчётному счёту.

Исключение — получение оплаты от физлиц. Здесь лимит в 100 тыс. рублей не работает. Человек может купить наличными шоколадку за 100 рублей или яхту за 10 млн рублей.

Платить налоги

Организации платят налоги только в безналичной форме (Письмо Минфина РФ от 24.10.2013 № 03-02-07/1/44732). Это значит, что без расчётного счёта могут работать только фирмы, у которых нет налога к уплате. То есть они не ведут деятельность.

Ограничение можно обойти — налоги и сборы за ООО разрешено платить третьим лицам: бухгалтеру, директору или контрагенту в счёт долга.

ИП легче — они могут платить налоги любым способом: наличными или безналом.

Соблюдать лимит по кассе

ООО определяет для себя максимальную сумму денег, которая может быть в кассе на конец дня. Она зафиксирована во внутренних документах. Нарушать лимит нельзя, сумму превышения нужно перевести на банковский счёт (Указание ЦБ РФ от 11.03.2014 №3210-У).

За несоблюдение лимита предусмотрен штраф на должностных лиц 4 000 – 5 000 рублей, на юрлиц — 40 000 – 50 000 рублей (ст. 15.1 КоАП РФ)

Для предпринимателей таких ограничений нет, их отменили еще в 2014 году.

Найдите свой банк для ведения счета
Выбрать банк
Найдите свой банк для ведения счета
Выбрать банк

Преимущества расчётного счёта

Быстрые и удобные переводы

Главное преимущество безналичных платежей перед наличными — скорость. Благодаря онлайн-банкингу, можно за секунды перевести деньги за отгруженное сырьё хоть на другой конец страны. 

С наличностью процесс может затянуться. Обычный перевод в Сбербанке займет 1-2 дня, цена вопроса 1,75 % от суммы перевода, но не меньше 50 рублей. Срочный перевод займет 10 минут, комиссия 1,5 %, но не меньше 150 рублей. Дополнительно учитывайте, что придётся потратить время на посещение офиса банка.

Выгодное хранение средств

Хранение денег на расчётном счёте может быть выгодно, если банк начисляет процент на остаток. Каждый месяц вы будете получать дополнительный доход просто за то, что у вас лежат деньги на счёте. Процент на остаток дают:

  • Альфа-Банк;

  • Тинькофф;

  • МодульБанк;

  • МКБ;

  • Почта Банк;

  • Связь Банк;

  • ДелоБанк.

Экономия на оборудовании кассы

Для хранения наличных нужно создать специальное защищенное помещение, повесить на двери замки и купить сейфы. Если деньги хранятся на счёте, то тратиться на это не придётся. 

Деньги в кассе находятся под физической защитой, но всё-таки могут быть украдены или повреждены в пожаре, наводнении и т. п. Деньги на банковских счетах застрахованы в пределах 1,4 млн рублей, если банк входит в систему страхования вкладов. Но это распространяется только на ИП и малые предприятия.

Удобное отслеживание операций

Все операции по счёту оформляются банковскими документами. За счёт этого вы в любой момент сможете заказать выписку по счёту и вспомнить, сколько, кому и за что платили. Это избавит от опасности переплаты по налогу или просрочки платежа по договору.

Сколько стоит расчётный счёт

Расчётный счёт — это банковская услуга, которая стоит денег. Открытие обычно бесплатно. Банк зарабатывает на комиссиях: за перевод зарплаты, оплату товаров, обналичивание и так далее. 

Чтобы рассчитать стоимость счёта, ответьте на вопросы:

  • как часто планируете переводить деньги контрагентам в другие банки;

  • сколько будет сотрудников;

  • будут ли поступления в наличной форме;

  • сколько наличности будете снимать.

На основе своих ответов изучите тарифы банка и комиссии за операции, так вы определите примерную цену счёта. Подробнее про формирование стоимости расчётного счёта, мы писали в статье про открытие счёта в банке.

Изучить все комиссии за операции можно самому. Для этого нужно заходить на сайты банков и искать файлы с полным перечнем комиссий по выбранному тарифу. Мы собрали всю информацию в одном месте — сервисе podelu.ru. Достаточно указать ожидаемое количество платежей в месяц и ваш город.

Порядок открытия расчётного счёта

Чтобы открыть расчётный счёт, нужно:

  1. выбрать банк;

  2. подобрать подходящий тариф;

  3. зарезервировать счет;

  4. собрать документы;

  5. подписать договор банковского обслуживания.

Про порядок открытия мы подробно рассказали в одноименной статье. Из нее вы узнаете, на что обратить внимание на каждом шаге, какие документы собрать и какими способами можно открыть расчётный счёт.

Для тех, кто не хочет покидать офис, мы рассказывали, как открыть счет ИП или ООО без личного присутствия.

Читайте также
Безработные россияне могут получить новую профессию бесплатно
Автор: Елизавета Кобрина
20.08.2020
Россияне, которые находятся под риском увольнения, только выпустились из образовательных учреждений или потеряли работу в связи с распространением Covid-19, могут бесплатно пройти переквалификацию для дальнейшего трудоустройства. На эти цели Михаил Мишустин выделил из бюджета около 3 миллиардов рублей.
Подробнее
Коронавирус и меры поддержки московского бизнеса
Автор: Лилия Федулина (Перебейнос)
12.08.2020
Программа помощи малому и среднему бизнесу включает более десятка пунктов. Некоторые меры поддержки еще в разработке, ждут утверждения или внесения поправок в действующие законы, но большинство уже работают. Мы подготовили список льгот, отсрочек и субсидий для федерального московского бизнеса, рассказали, на какие отрасли они распространяются и как их получить.
Подробнее
Как правильно подобрать коды ОКВЭД для бизнеса
Автор: Елизавета Кобрина
10.08.2020
В заявлении на регистрацию ИП и юрлица указывают коды видов деятельности, которыми будут заниматься. Коды определяют по ОКВЭД — общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. Выбор кода вызывает у предпринимателей сложности. Расскажем, зачем нужны коды ОКВЭД, как правильно их подобрать и что будет, если код не соответствует реальности.
Подробнее
Как юрлицу пользоваться валютным счётом
Автор: Елизавета Кобрина
07.08.2020
Пользоваться валютным счётом так же, как и рублёвым, не получится. Получать и переводить иностранную валюту несколько сложнее. Расскажем, как правильно пользоваться валютным счётом и как учитывать средства для налогообложения.
Подробнее
Валютный счёт в Райффайзенбанке: условия открытия и обслуживания
Автор: Елизавета Кобрина
06.08.2020
Открыть валютный счёт в Райффайзенбанке могут юрлица, ИП и физлица, которые занимаются частной практикой — нотариусы, адвокаты, арбитражные управляющие. Расскажем об условиях открытия счёта и его обслуживания, рассмотрим действующие тарифы.
Подробнее
Счёт в юанях для юрлиц: 5 банков, обслуживающих валюту
Автор: Елизавета Кобрина
05.08.2020
Соседство России с Китаем и активные экономические отношения стимулируют банки открывать новые виды валютных счетов — в юанях. Расскажем, где открыть счёт в юанях, какие условия предлагают финансовые организации, кому и зачем работать с этой валютой.
Подробнее
Как открыть валютный счёт для ООО
Автор: Елизавета Кобрина
22.07.2020
Если ваша компания выходит на международный рынок и у вас появляются иностранные партнёры, для расчётов с ними понадобится валютный счёт. Расскажем, какие у него есть особенности, как и на каких условиях его открыть.
Подробнее
Валютный счёт в Сбербанке
Автор: Михаил Кобрин
16.07.2020
Открыть валютный счёт в Сбербанке могут юрлица и ИП. Он нужен всем компаниям, которые занимаются внешнеэкономической деятельностью, например, покупают или продают товары в других странах или берут кредиты в иностранных банках. Сбербанк — крупнейший банк в России. Многие компании открывают валютный счёт и проходят валютный контроль именно здесь. Почему, разберёмся в статье.
Подробнее
Валютный счёт в ВТБ для юрлиц
Автор: Елизавета Кобрина
15.07.2020
ВТБ предлагает организациям и предпринимателям открыть валютный счёт для прямых расчётов с иностранными контрагентами. Расскажем об условиях, тарифах, валютном контроле и особенностях открытия счёта в подходящей иностранной валюте.
Подробнее
Как открыть валютный счёт в Альфа-Банке
Автор: Елизавета Кобрина
14.07.2020
Альфа Банк открывает валютные счета юрлицам и ИП. Это актуально для компаний, которые проводят платежи в иностранной валюте или работают на международном рынке. Расскажем о тарифах валютного счёта, условиях обслуживания и возможностях валютного контроля.
Подробнее
ИП или ООО — что лучше открыть
Автор: Михаил Кобрин
03.07.2020
Вести бизнес без регистрации нельзя. Поэтому перед начинающим бизнесменом встаёт вопрос: работать как индивидуальный предприниматель (ИП) или открыть общество с ограниченной ответственностью (ООО)? От выбора зависит многое: процедура регистрации, ограничения в работе, требования к бухгалтерскому учёту, размер ответственности, штрафы за нарушение законодательства и другое. Мы расскажем, чем отличается ИП от ООО, какие у каждого из них плюсы и минусы, и что лучше выбрать.
Подробнее
Как ИП получить кредит в банке
Автор: Елизавета Кобрина
30.06.2020
Банки кредитуют ИП с неохотой, так как им сложно подтвердить регулярный доход и спрогнозировать его на ближайшие годы. ИП в качестве заёмщика — риск для банка-кредитора. Но не всегда и не все банки отказывают ИП. Расскажем, как получить кредит индивидуальному предпринимателю при различных условиях.
Подробнее
Лучший банк для ИП на УСН
Автор: Елизавета Кобрина
26.06.2020
ИП не обязан открывать расчётный счёт, он может рассчитываться только наличными, но в пределах 100 000 рублей по одному договору. Для комфортной работы счёт в банке понадобится даже предпринимателю на упрощённой системе налогообложения (УСН). Расскажем, как выбрать банк для ИП УСН и покажем десять лучших финансовых учреждений.
Подробнее
Как ИП взять кредит для бизнеса под залог недвижимости
Автор: Елизавета Кобрина
25.06.2020
Кредитование под залог недвижимости — хорошая возможность для ИП получить большой заём для своего бизнеса. Если залоговое имущество дорого стоит и легко продаётся, банк пойдёт навстречу клиенту и предложит более выгодные условия. Расскажем, как и где получить заём для бизнеса под залог недвижимости.
Подробнее
Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку
Автор: Михаил Кобрин
22.06.2020
Покупка квартиры в ипотеку — серьёзный и дорогой шаг. Кроме стоимости самой квартиры, банку нужно вернуть ещё и проценты за пользование заёмными деньгами — итоговая сумма может в 2-3 раза превышать цену покупки. Чтобы снизить ипотечную нагрузку, государство ввело имущественный налоговый вычет — законный способ экономии на ипотеке.
Подробнее
Налоговый бонус для самозанятых в 2020 году
Автор: Лилия Федулина (Перебейнос)
16.06.2020
В 2020 году самозанятые граждане РФ получили право на налоговый капитал или бонус в размере МРОТ — 12 130 рублей. Это мера государственной поддержки в период борьбы с COVID-19, которая снижает налоговую нагрузку на плательщиков налога на профессиональный доход (НПД). Расскажем, как получить и использовать бонус, в течение какого периода он действует.
Подробнее
Как составить бизнес-план для кредита: основные разделы и показатели
Автор: Михаил Кобрин
15.06.2020
Бизнес должен постоянно развиваться и наращивать обороты, но иногда прибыли или денег собственников не хватает, тогда приходится обращаться за кредитами в банк. Банк запросит бизнес-план, чтобы понять, сможете ли вы вернуть долг и насколько перспективны ваши идеи. Расскажем, как составить бизнес-план для оформления кредита.
Подробнее
Кредит на развитие сельского хозяйства под 5 %: как и где получить
Автор: Елизавета Кобрина
15.06.2020
Российские сельхозпроизводители могут брать льготные кредиты на развитие сельского хозяйства по ставке до 5 % годовых. Кредиты выдают банки, а государство компенсирует им недополученные из-за сниженной процентной ставки доходы. Расскажем, кто и как может взять льготный кредит.
Подробнее
ТОП-10 банков для открытия кредитной линии
Автор: Михаил Кобрин
10.06.2020
Чтобы получить кредит, нужно заполнить заявку, подать документы для прохождения финмониторинга и т. д. Это может занять не один день. А что делать, если деньги нужны здесь и сейчас? В такой ситуации выигрывают компании с открытой кредитной линией. Расскажем, что это такое, в чем ее преимущества и в каком банке можно взять кредитную линию.
Подробнее
Что такое онкольный кредит
Автор: Елизавета Кобрина
10.06.2020
Своё название онкольный кредит получил от английского «on-call». Дословно это переводится как «по звонку», а в отношении заёмных средств — «до востребования». Расскажем, кому выгодно брать онкольные кредиты и на каких условиях их предоставляют.
Подробнее
Сложно выбрать банк для ведения счета?
Мы поможем!
Выбрать банк
Интересные статьи
Внесение уставного капитала на расчётный счёт ООО

распечатать
Оставить комментарий
Комментарии
Пока никто не оставил комментарий

Ваш город не Москва?